Tartalom

Mátyus Község Önkormányzat

Képviselő-testületének

7/2012.(III.05.)

rendelete

Mátyus Község Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről

Az önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján a 2012. évi pénzügyi tervéről (költségvetéséről) az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1. §

(1) A rendelet hatálya a képviselőtestületre, annak bizottságaira, a polgármesteri hivatalra és az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szakfeladatokra terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi költségvetését

52.458.-E Ft Költségvetési bevétellel

78.934.-E Ft Költségvetési kiadással

26.476.-E Ft Költségvetési hiánnyal

26.476.- E Ft ebből működési

0.-E Ft felhalmozási

állapítja meg.

(2) Az Önkormányzat a költségvetési hiányt külső finanszírozásból rövid lejáratú hitelből oldja meg.

(3) a költésvetés létszámkeretet önkormányzati szinten 6 főben állapítja meg és 2 fő Munkatörvénykönyve alá tartozó.

(4) Az önkormányzat létszámkeretét 1 főben állapítja meg.

(5) a közfoglalkoztatásban résztvevők létszámát 10 főben határozza meg.

(6) Az (1) bekezdésében megállapított bevételek forrásonkénti,költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(7) A működési bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten a 2.1 melléklet részletezi.

(8) A normatív állami hozzájárulásokat jogcímenként a képviselő-testület a 6.melléklet alapján hagyja jóvá.

A költségvetés részletezése

3. §

A Képviselő-testület az Önkormányzat 2012. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapítását a 4. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. § (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását, és az éves létszám előirányzatot és a közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervként, feladatonként a 11 - 14 mellékletek szerint határozza meg.

Az önkormányzat a kiadások között 500 E Ft általános, 0.-E Ft céltartalékot állapit meg. A tartalékkal való rendelkezés jogát a képviselő-testület fenntartja magának.

A finanszírozás célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket a képviselő-testület fenntartja magának.

4. §

(1) A köztisztviselők 2012. évi illetményalapját 38.650.-ft-ban állapítja meg a képviselő-testület.

(2) A képviselőtestület a köztisztviselői cafateria keretet 200.000.forint/fő-ben állapítja meg.

5. §.

(3) Az önkormányzat tulajdonát képező Renault típusú gépjármű üzembetartásához üzemanyag – vásárlási és javítási előleg, illetőleg a forgótőke összegét 60.000.-Ft/hó állapítja meg.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

6. §.

(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.

(2) A költségvetési hiány csökkentése érdekében évközben folyamatosan figyelemmel kell kísérni a kiadások csökkentésének és a bevételek növelésének lehetőségét.

7. §.

(1) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napot elérő, vagy meghaladó elismert tartozás-állománya további 30 napig fennáll, és mértékét tekintve a költségvetési szerv éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át eléri, de legfeljebb 5 millió Ft-ot, azt a költségvetési szerv vezetője haladéktalanul köteles jelenteni az önkormányzat jegyzőjének

8. §.

A költségvetési szerv vezetője a rendelet 15. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatott szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa elismert tartozásállomány tekintetében - nemleges adat esetén is – havonta a tárgyhó 25-i állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő 5-ig az önkormányzat jegyzője rézére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

9. §.

(1) A 2. § (1) bekezdésében kimutatott költségvetési hiány fedezetének megteremtése érdekében a képviselő-testület elrendeli, hogy a polgármesteri hivatal készítse elő az önhibáján kívül hátrányos helyzetbe jutott önkormányzati kiegészítő támogatás benyújtásához szükséges igénybejelentést.

(2) Az (1) bekezdés szerinti intézkedések megtételéről és a támogatási igény kimunkálásáról a polgármester gondoskodik, külön képviselő-testületi döntés alapján.

Az előirányzatok módosítása

10. §

(1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a képviselő-testület dönthet.

(2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai saját hatáskörben módosíthatók, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatók. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról, átcsoportosításokról a képviselő-testület harminc napon belül tájékoztatja.

(3) A költségvetési szerv a kiemelt előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, azonban az nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére, kivéve ha az irányító szerv azt engedélyezi az előirányzatok jóváhagyásakor még nem ismert jogszabály változás miatt. A költségvetési szerv alaptevékenysége körében szellemi tevékenység szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételére szolgáló kiadási előirányzat csak a személyi juttatások terhére növelhető.

(4) Amennyiben az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(5) A képviselő-testület legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli az intézkedés kihirdetését haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(6) A képviselő-testület által jóváhagyott kiemelt előirányzatokat valamennyi önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, valamint a munkamegosztási megállapodásban foglalt előirányzatok felett rendelkező önállóan működő költségvetési szerv köteles betartani. Az előirányzat túllépés fegyelmi felelősséget von maga után.

A gazdálkodás szabályai

11. §

(1) A polgármesteri (önkormányzati) hivatal, valamint a költségvetési szervek az évközi előirányzat-módosításokról a jegyző által elrendelt formában kötelesek naprakész nyilvántartást vezeti.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

12. §

A körjegyző köteles gondoskodni a költségvetési szerv tekintetében a folyamatba épített előzetes és utólagos vezetői ellenőrzési rendszer és a belső ellenőrzés szervezéséről és működtetéséről.

Záró és vegyes rendelkezések

13. §.

(1) A képviselő-testület a kommunális adó bevételét 100%-ban működési kiadások finanszírozására fordítja.

(2) Ez a rendelet a 2012. március 05. lép hatályba, de rendelkezéseit azonban 2012. január 1 napjától kell alkalmazni, egyidejűleg hatályát veszíti a 1/2011. (II.11.) számú rendelet.

Varga Gyula sk Dr. Baka Istvánné sk.

Polgármester körjegyző